一、个人存款
个人存款，又称储蓄存款，是居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。以下是个人存款的主要类型及其特点：
- 活期存款
- 计息金额：存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。
- 计息时间：按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
- 计息方式：通用公式为利息=本金×实际天数×日利率；换算公式为日利率=年利率÷360，月利率=年利率÷12。
- 定期存款
- 整存整取：整笔存入，到期一次支取本息，起存50元。
- 零存整取：每月存入固定金额，到期一次支取本息，起存5元。
- 整存零取：整笔存入，固定期限分期支取，起存1000元。
- 存本取息：整笔存入，约定取息期到期一次性支取本金，分期支取利息，起存5000元。
- 定活两便存款
- 存款灵活，开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，利率优惠，利息高于活期储蓄。
- 个人通知存款
- 开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种，一般5万元起存。
- 教育储蓄存款
- 父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息，免征储蓄存款利息所得税。
- 保证金存款
- 主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金。
二、单位存款
单位存款是商业银行为企业、机构等单位类客户提供的存款服务，涵盖了多种账户类型以满足不同的资金管理需求。
单位活期存款：单位客户在商业银行开立的，可随时进行转账、存取的账户。这类账户没有固定的存款期限，灵活性高，适用于日常资金管理和运营。
单位活期存款账户分类：
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基本存款账户：为单位客户办理日常转账结算和现金收付而开立的账户。每个单位客户在同一商业银行只能开设一个基本存款账户。
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一般存款账户：单位客户因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行机构开立的账户。此账户可办理现金缴存，但不支持现金支取。
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专用存款账户：针对单位客户的特定用途资金而设立的账户，如特定项目资金、社保基金等，用于专项管理和使用。
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临时存款账户：单位客户因临时性资金需要而开设的账户，通常有一定的使用期限。
单位定期存款：单位客户与银行约定存款期限，一次性存入，到期一次性支取本息的存款类型。这类存款通常利率较高，适合存放较长时间不使用的资金。
单位通知存款：单位客户在存入款项时不约定存期，但在支取时需提前通知银行，并约定支取日期和金额的存款类型。一般分为一天通知存款和七天通知存款。
单位协定存款：单位客户与银行签订协定，约定结算账户的基本存款额度，超过额度的存款部分享受较高的上浮利率，而基本存款额度则按活期存款利率计息。
保证金存款：银行为保证客户在对外出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通后能按约履行相关义务，而要求客户将一定资金存入特定账户形成的存款。根据担保对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售保证金等。
人民币同业存款（同业存放）：指其他金融机构因支付清算、业务合作等需要，将款项存放于商业银行的行为。这是商业银行的一种负债业务，与存放同业（即商业银行在其他银行存放的款项）相对应，存放同业属于商业银行的资产业务。
三、外币存款
业务概述：
我国银行开办的外币存款业务主要涵盖多种可自由兑换的货币，如美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元等。其他可自由兑换的外币，需选择上述外币之一，并按存入日的外汇牌价折算存入。
主要类型：
- 现钞：具体的、实在的外国纸币、硬币。
- 现汇：可自由兑换的汇票、支票等外币票据。
价格类型：
- 现钞买入价（钞买价）：银行买入外币现钞的价格。
- 现汇买入价（汇买价）：银行买入外汇的价格。
- 现钞卖出价（钞卖价）：银行卖出外汇现钞的价格。
- 现汇卖出价（汇卖价）：银行卖出外汇的价格。
- 中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。
区别：现钞买入价比现汇买入价要低，因为现钞需要额外的分类、保管、运输等成本以及收进假钞的风险。
外汇储蓄存款：
- 按账户主体分类：境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。
- 按账户性质区分：外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户。
- 外汇结算账户：用于转账汇款等资金清算支付。
- 外汇储蓄账户：一般不得转账，但允许特定情况下的资金划转。
单位外汇存款：
- 单位经常项目外汇账户：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，其限额统一采用美元核定。
- 单位资本项目外汇账户：包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
四、其它存款
大额存单业务：
- 大额存单是银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证。
- 期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年、5年，共9个品种。
- 付息方式：到期一次还本付息和定期付息还本。
- 投资人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人。
- 个人投资人起点金额不低于20万元。
- 机构投资人起点金额不低于1000万元。
同业存单业务：
- 由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。
- 单期发行金额不得低于5000万元人民币。
向中央银行借款：
商业银行在需要时可以向中央银行申请借款，这是商业银行融资的最后选择。主要途径包括：
- 再贴现：商业银行将未到期的已贴现商业汇票再以贴现的方式向中国人民银行转让的票据行为。
- 再贷款：包括商业银行总行统一借款和商业银行分支机构的头寸性借款。
个人结构性存款：
- 银行向个人发售的在普通外汇存款的基础上嵌入某种金融衍生工具（主要是各类期权）的外汇存款产品。
- 收益与利率、汇率、指数等的波动或某实体的信用情况挂钩。
- 使存款人在承受一定风险的基础上获得更高收益。
